成都市人民代表大会常务委员会关于修改《成都市城市建筑垃圾管理规定》的决定

上一篇: 国家计生委、国家经贸委、公安部、民政部、人事部、劳动部、卫生部、国家工商行政管理局关于进一步做好城市计划生育工作的意见
下一篇: 西藏拉萨经济技术开发区管理办法（试行）

中国保险监督管理委员会


中国保监会关于印发《人身保险公司全面风险管理实施指引》的通知

保监发〔2010〕89号


　　各寿险公司、健康保险公司、养老保险公司：

　　为加强人身保险公司全面风险管理，进一步落实《保险公司风险管理指引（暂行）》（保监发〔2007〕23号），提升各公司全面风险管理水平，我会制定了《人身保险公司全面风险管理实施指引》（以下简称《指引》）。现予印发，请遵照执行。现将《指引》执行中的有关事项通知如下：

　　一、各保险公司应高度重视全面风险管理工作，按照《指引》要求，认真组织实施，做好落实工作，并于2010年11月30日前将风险管理部门负责人姓名、职务和联系方式报送我会。如暂未设立风险管理部门，应指定一名全面风险管理工作联系人，将上述信息报送我会。

　　二、各公司应创造条件，尽快落实《指引》各项要求。对于近期设立风险管理委员会、建立风险管理信息系统和运用经济资本方法确有困难的公司，应最晚在2013年10月1日前设立风险管理委员会，建立风险管理信息系统，并从2014年开始在提交的年度全面风险管理报告中运用经济资本方法计量公司所承受的风险。在此之前，可由审计委员会暂行风险管理委员会的职责。

　　三、本《指引》生效后，各寿险公司、健康险公司、养老保险公司应按要求提交年度全面风险管理报告一式六份，并视为已履行了保监发〔2007〕23号文要求的年度风险评估报告。

　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国保险监督管理委员会
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 二○一○年十月二十四日

　　人身保险公司全面风险管理实施指引


　　
　　第一章 总则


　　
　　第一条 为加强人身保险公司全面风险管理，进一步落实《保险公司风险管理指引》（保监发〔2007〕23号），提升公司全面风险管理水平，保障人身保险行业和公司的健康发展，根据《保险法》、《保险公司管理规定》等相关法律法规和规章，制定本指引。

　　第二条 本指引所称公司是指在中华人民共和国境内依法设立的人寿保险公司和健康保险公司。

　　第三条 本指引所指风险是指对公司实现经营目标可能产生不利影响的不确定因素。

　　第四条 本指引所指全面风险管理是指从公司董事会、管理层到全体员工全员参与，在战略制定和日常运营中，识别潜在风险，预测风险的影响程度，并在公司风险偏好范围内有效管理公司各环节风险的持续过程。在进行全面风险管理的同时，公司应根据公司经营情况重点监测、防范和化解对公司经营有重要影响的风险。

　　第五条 公司全面风险管理应遵循的基本原则：

　　（一）一致性原则。公司在建立全面风险管理体系时，应确保风险管理目标与战略发展目标的一致性。

　　（二）匹配性原则。公司在全面风险管理过程中，应确保公司资本水平与所承担的风险相匹配，所承担的风险与收益相匹配。

　　（三）全面性原则。公司全面风险管理应渗透至公司各项业务环节，对每一类风险都应全面认识、分析与管理。

　　（四）全员参与原则。公司应建立全员参与的风险管理文化和相应机制，各级别员工都应按照其工作职责参与公司的风险管理工作，承担日常风险管理职责。

　　（五）定量与定性相结合原则。公司应根据自身业务性质、规模和复杂程度开发相适应的风险量化技术，推广应用先进成熟的风险管理经验，实现定量与定性方法的有机结合。

　　（六）不断优化原则。公司应不断地检查和评估内外部经营管理环境和竞争格局的变化及其对公司全面风险管理所产生的实质影响，及时调整和优化风险管理政策、制度和流程。

　　第六条 公司应按本指引中的相关要求，建立与自身业务性质、规模和复杂程度相适应的全面风险管理体系，有效识别、评估、计量、应对和监控风险。全面风险管理的各项要求应与公司管理和业务流程紧密结合。

　　第七条 中国保监会对公司的全面风险管理进行监督管理，督促公司有效地识别、评估、计量、应对和监控各类风险。


　　
　　第二章风险管理环境


　　
　　第八条 公司应将风险管理文化建设融入企业文化建设的全过程，并在企业内部各个层面营造风险管理文化氛围，不断修订和完善风险管理制度、流程，持续强化风险管理组织建设，研究建立风险管理系统，确保风险管理目标的实现。

　　第九条 公司应增强全体员工的风险管理意识，将风险管理意识转化为员工的共同认识和自觉行动，促进公司建立系统、规范、高效的风险管理机制。

　　第十条 公司应大力加强对全体员工的风险管理宣导工作，建立完善员工岗前、岗中风险管理培训教育制度。

　　第十一条 公司应建立风险责任机制，由公司管理层负领导责任，对主要风险确定责任人，具体风险责任落实到各职能部门和业务单位。对任何违反风险管理相关政策的组织和个人，要给予追究和处罚。

　　第十二条 公司应把风险管理效果和绩效考核制度相结合，增强各级管理人员特别是公司管理层的风险意识和责任，确保公司在经营过程中能够在收益和风险之间做出更好的把握和权衡。

　　第十三条 公司应建立全面风险管理政策，明确公司的风险偏好、风险管理策略、方法以及公司内部各个不同层级的风险管理职责和构架。

　　第十四条 公司应根据不同的风险分类，分别建立相应的风险管理制度。制度应涵盖针对不同风险的识别、评估、计量方法，风险指标的定性和定量标准，以及相应的风险责任人。

　　第十五条 公司应将信息技术应用于风险管理的各项工作，包括信息的采集、存储、加工、分析、测试、传递、报告、披露等，建立涵盖风险管理基本流程和内部控制各环节的风险管理信息系统。

　　第十六条 风险管理信息系统应能够实现信息在各职能部门和业务单位之间的集成与共享，充分满足对风险进行分析评估、计量、报告管理、监控预警和信息披露的各项要求；既能够符合单项业务风险管理的需要，也能够符合公司整体和跨职能部门、业务单位的风险管理综合需要。

　　第十七条 公司应建立风险信息传递和报告机制，形成上下互动、横向沟通的工作流程。

　　第十八条 公司应对重大事件、重大风险和重要业务流程建立应急机制，保证公司的正常运营。


　　
　　第三章风险管理组织


　　
　　第十九条 公司应建立由董事会负最终责任、管理层直接领导，以风险管理机构为依托，相关职能部门密切配合，覆盖所有业务单位的全面风险管理组织体系。

　　第二十条 公司董事会是公司全面风险管理的最高决策机构，对全面风险管理工作的有效性负责。董事会主要职责包括审批公司风险管理总体目标、风险偏好、风险管理策略和重大风险解决方案，以及风险管理组织机构设置及其职责等。董事会可将部分风险管理职责授权给风险管理委员会。

　　第二十一条 公司应在董事会下设立风险管理委员会，监督全面风险管理体系运行的有效性，在董事会授权下履行如下职责：

　　（一）审议公司风险管理的总体目标、基本政策和工作制度；

　　（二）审议公司风险偏好和风险容忍度；

　　（三）审议公司风险管理机构设置及其职责；

　　（四）审议公司重大决策的风险评估和重大风险的解决方案；

　　（五）审议公司年度全面风险管理报告；

　　（六）其他相关职责。

　　风险管理委员会应由具有丰富的金融风险管理经验，熟悉人身保险业务，并具备相关专业能力的委员组成。

　　第二十二条 公司管理层应根据董事会的授权，履行全面风险管理的具体责任，其主要职责如下：

　　（一）负责公司日常全面风险管理工作，确保公司风险在可接受范围之内；

　　（二）执行经董事会审定的风险管理策略；

　　（三）审批公司风险限额；

　　（四）建立公司内部风险责任机制；

　　（五）建立公司内部重大风险应急机制；

　　（六）推动公司风险管理文化的建设。

　　第二十三条 公司应任命首席风险官或指定一名高管负责全面风险管理工作，首席风险官或负责全面风险管理工作的高管不得同时负责销售与投资管理，其主要职责包括制定风险管理政策和制度，协调公司层面全面风险管理等。首席风险官有权了解公司重大决策、重大风险、重大事件、重要系统及重要业务流程，并参与相关决策的评估。

　　第二十四条 公司应设立风险管理部门，在首席风险官的领导下开展风险管理的日常工作。该部门应独立于销售、财务、投资、精算等职能部门。风险管理部门有权参与公司战略、业务、投资等委员会的重大决策。其主要职责如下：

　　（一）建立与维护公司全面风险管理体系，包括风险管理制度、风险偏好体系等；

　　（二）协助与指导各职能部门和业务单位制定风险控制措施和解决方案；

　　（三）定期进行风险识别、定性和定量风险评估，并出具风险评估报告，提出应对建议；

　　（四）建立与维护风险管理技术和模型，不断改进风险管理方法；

　　（五）协调组织资产负债管理工作并提出相应风险应对建议，包括制定相关制度，确定技术方法，有效平衡资产方与负债方的风险与收益；

　　（六）推动全面风险管理信息系统的建立；

　　（七）其他相关职责。

　　公司的风险管理人员应该具备从事上述工作所需的职业和专业能力。

　　第二十五条 公司各职能部门和业务单位应接受风险管理部门的组织、协调和监督，建立健全相关风险管理流程，定期对本职能部门或业务单位的风险进行评估，将评估结果定期与风险管理部门沟通，并对其风险管理的有效性负责。

　　第二十六条 通过对上述相关职能机构进行科学的设置，公司应该建立以风险管理为中心的三道防线或三个层次的管理框架：

　　（一）第一道防线由各职能部门和业务单位组成。在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险；

　　（二）第二道防线由风险管理委员会和风险管理部门组成。综合协调制定各类风险制度、标准和限额，提出应对建议；

　　（三）第三道防线由审计委员会和内部审计部门组成。针对公司已经建立的风险管理流程和各项风险的控制程序和活动进行监督。


　　
　　第四章风险分类


　　
　　第二十七条 结合公司的业务特点，公司在经营过程中面临的风险主要有以下七类：

　　（一）市场风险，是指由于利率、汇率、权益价格和商品价格等的不利变动而使公司遭受非预期损失的风险。

　　（二）信用风险，是指由于债务人或交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者信用状况的不利变动而导致的风险。

　　（三）保险风险，是指由于死亡率、疾病率、赔付率、退保率等精算假设的实际经验与预期发生偏离而造成损失的风险。

　　（四）操作风险，是指由于不完善的内部操作流程、人员、系统或外部事件而导致直接或间接损失的风险，包括法律及监管合规风险。

　　（五）战略风险，是指由于战略制定和实施的流程无效或经营环境的变化，而导致战略与市场环境和公司能力不匹配的风险。

　　（六）声誉风险，是指由于公司品牌及声誉出现负面事件，而使公司遭受损失的风险。

　　（七）流动性风险，是指在债务到期或发生给付义务时，由于没有资金来源或必须以较高的成本融资而导致的风险。

　　第二十八条 公司应在前条风险分类的基础上，结合自身业务特点，建立健全本公司的风险分类体系，将各类风险进一步细化至次级分类及风险事件。


　　
　　第五章风险偏好体系


　　
　　第二十九条 风险偏好体系由上至下包括风险偏好、风险容忍度及风险限额三个组成部分。

　　第三十条 风险偏好是指公司在实现其经营目标的过程中愿意承担的风险水平。风险偏好是公司对风险的基本态度，为战略制定、经营计划实施以及资源分配提供指导。

　　第三十一条 风险容忍度是指在公司经营目标实现的过程中针对既定风险水平出现的差异的可接受程度。风险容忍度是风险偏好的具体体现，一般采用定量与定性相结合的方式确定，与风险偏好保持一致，并涵盖所有风险类别。

　　第三十二条 风险限额是对风险容忍度的进一步量化和细化。公司应在风险容忍度范围内，根据不同风险类别、业务单位、产品类型特征等，制定风险限额。

　　第三十三条 公司应本着审慎负责的态度制定公司的风险偏好体系，并报董事会审批。经批准的风险偏好体系应逐级分解至各职能部门和业务单位遵照执行。

　　第三十四条 风险管理部门应监测和报告风险偏好体系的执行情况。风险偏好或风险容忍度出现突破时，管理层应及时向董事会报告，采取应对措施降低风险水平，同时审查既定风险容忍度和风险限额的适当性。

　　第三十五条 公司应至少每年对风险偏好体系进行有效性和合理性审查，不断修订和完善。当市场环境和经营状况发生重大变化时，公司应考虑对各类风险水平的影响，对风险容忍度和风险限额进行调整，维持风险偏好的整体稳定性。


　　
　　第六章 风险识别和评估

　　第三十六条风险识别是指公司认识和发现在经营活动中所面临的风险的过程。公司应该通过风险识别描述风险的特征，系统分析风险发生的原因、风险的驱动因素和条件等。

　　第三十七条 公司应针对风险的特性，从多层次、多角度识别公司经营过程中面临的各种风险。风险识别应考虑内外部因素。内部因素包括公司治理因素、组织因素、经营管理因素和技术因素等；外部因素包括经济因素、自然因素、社会因素和政治因素等。　

　　第三十八条公司应对已识别风险进行分析和评价，评估风险对公司经营目标实现的影响程度，形成风险管理的依据。

　　第三十九条公司应从风险发生的可能性和影响程度两个维度对风险进行评估。可能性是指风险在指定时间内发生的概率。影响程度是指当风险发生后，对公司财务、声誉、监管和运营等造成的影响的程度。

　　第四十条风险评估应包括固有风险评估和剩余风险评估。固有风险是指在没有采取任何措施的情况下公司面临的风险；剩余风险是指在公司采取风险应对和控制措施后公司所面临的风险。　

　　第四十一条公司应收集和记录同业以及自身的历史损失数据，分析造成损失的原因以及如何规避损失，建立损失数据库。

　　第四十二条公司风险管理部门应负责组织指导风险识别和评估工作，提供风险分类标准和风险识别和评估方法，整理汇总各职能部门和业务单位的识别和评估结果，形成公司风险库和公司全面风险轮廓。各职能部门和业务单位具体负责风险识别和评估工作。

　　第四十三条公司应至少每年开展一次全面风险识别与评估。当公司发生重大风险或者预期要发生重大风险时，应及时对风险进行识别和评估。


　　
　　第七章 风险计量


　　
　　第四十四条 公司应根据自身的业务性质、规模和复杂程度，计量公司潜在的经济价值损失，直观反映公司的风险状况。公司应运用经济资本方法计量公司所承受的风险，并持续改进计量方法，积极探索先进的风险计量实践，不断提高风险计量的科学性和准确性。

　　第四十五条 经济资本方法应成为公司内部使用的核心风险计量工具。所谓经济资本是指在一定的置信度水平上，在一定时间内，公司为了弥补可能面临的非预期损失所需要的资本。

　　使用经济资本计量风险应根据公司风险环境及历史数据，选取适当的假设和参数，并参照国际通行标准，合理选择模型技术，如方差-协方差、历史模拟法和蒙特卡洛法等。

　　第四十六条 公司可采用敏感性分析、情景分析及压力测试等计量方法作为经济资本计量的补充方法。

　　第四十七条 公司应将模型的运用与日常风险管理相融合。风险计量模型应体现公司的经营战略，反映公司风险管理实践，并应用于资本分配、风险偏好与容忍度的制定等方面。

　　第四十八条 公司风险管理部门应负责风险计量模型的建立与维护。在建立风险计量模型时，应确保假设、参数、数据来源和计量程序的合理性与准确性。公司应定期对模型的假设和参数进行审核，制定修改假设和参数的内部流程。


　　
　　第八章风险应对与控制


　　
　　第四十九条 公司应围绕发展战略、风险偏好与风险容忍度，结合风险评估与计量结果制定风险应对方案。风险应对方案应主要包括解决该项风险所要达到的具体目标，所涉及的管理及业务流程，所需的条件和资源，所采取的具体措施及风险应对工具等内容。

　　第五十条 公司应按照各职能部门和业务单位的职责分工，由风险管理部门提出风险应对建议，风险责任人提出风险应对方案，相关职能部门和业务单位实施，确保各项措施落实到位。重大风险的解决方案需经风险管理委员会审批。

　　第五十一条 公司应平衡风险与收益，针对不同类型的风险，选择风险自留、规避、缓释、转移等风险应对工具。

　　（一）风险自留是指当固有风险在公司风险偏好之内时，公司不对风险发生的可能性或影响程度采取任何措施，而自我承担风险。

　　（二）风险规避是指当固有风险超出公司风险偏好时，公司为避免受风险的影响而退出产生风险的业务活动。

　　（三）风险缓释是指通过风险控制措施来降低风险的损失频率或影响程度。

　　（四）风险转移是指利用技术或工具将风险部分或全部转移给第三方独立机构，以防止遭受灾难性损失的风险。

　　第五十二条 公司应采取和建立相关控制措施、流程，确保风险应对方案的有效执行。通常可以采用的风险控制措施包括：

　　（一）建立完善相应的管理政策和制度；

　　（二）改善相应业务流程；

　　（三）完善相应的内部控制机制；

　　（四）建立风险持续监控体系。

　　第五十三条 公司应确保将风险应对和控制后的剩余风险控制在可接受的范围内，并持续监测风险应对和控制方案的执行情况，定期总结和分析已制定的风险应对和控制方案的有效性和合理性。根据公司经营情况的实际变化不断完善风险控制制度与流程，确保其内容的完整性和有效性。


　　
　　第九章资产负债管理


　　
　　第五十四条 资产负债管理是公司全面风险管理的重要组成部分，公司应通过资产负债的匹配管理，降低公司所承受的市场风险，信用风险和流动性风险等。

　　第五十五条 公司应建立明确的资产负债管理目标，优化资产负债配置，寻求风险承受范围内的最佳回报，并逐步增强应对市场变化的能力。

　　第五十六条 公司应建立资产负债管理制度，明确各相关部门在资产负债管理中的职责和开展资产负债管理的主要流程。

　　第五十七条 公司资产负债管理应从产品设计与定价、资产投资两方面入手，确保资产与负债的期限结构及成本收益相匹配。公司资产负债管理的主要内容包括：

　　（一）资产与负债的数额匹配，即各产品类别对应的投资资产与负债的总额相匹配；

　　（二）资产与负债的期限匹配，即各产品类别对应的投资资产的期限结构与负债来源的期限结构相匹配；

　　（三）资产收益与负债的期望收益匹配，即各产品类别对应的投资资产产生的收益要高于负债的期望收益；

　　（四）对匹配缺口的管理，即定期审视和评估资产负债的匹配缺口，并研究适当的方法把匹配缺口控制在公司风险容忍度内。

　　第五十八条 公司应根据自身的业务性质、规模和复杂程度选择资产负债管理工具，在选择工具时应对产品的特性，尤其是产品隐含的选择权，保证利益及投保人行为等因素给予充分考虑。资产负债管理工具主要包括缺口分析法、久期匹配法、现金流匹配法和动态财务分析法等。


　　
　　第十章风险预警


　　
　　第五十九条 风险预警是指度量风险状态偏离预警标准的程度并以此发出警戒信号的过程。公司应建立一套完善的风险预警体系，在复杂多变的市场环境和内部不可控因素下，及时发现并化解经营中的风险。

　　第六十条 公司应根据公司整体风险情况，建立关键风险指标体系监控风险变化和开展风险管理。风险指标可以包括定性指标和定量指标。

　　第六十一条 公司应根据风险限额并结合自身业务情况建立适合自己的预警标准，针对每个关键风险指标的预警标准对风险的严重程度进行揭示，并动态的维护预警标准。

　　第六十二条 公司各职能部门和业务单位应跟踪关键风险指标，判断和预测各类风险指标的变化，分析风险发展的趋势，定期向风险管理部门报告风险监控情况。风险限额的突破应上报至公司管理层，由其决定是否可以突破预警和制定应对措施。


　　
　　第十一章 风险监督


　　
　　第六十三条 风险监督是对公司全面风险管理的健全性、合理性和有效性进行监督检查。公司应定期分析公司全面风险管理体系的设计和执行结果，确保全面风险管理工作的实施和有效性，并通过监督活动发现风险管理薄弱环节，不断完善全面风险管理体系。

　　第六十四条 公司风险监督包括三个层次：各职能部门和业务单位对自身风险的监测和风险管理工作的自查；风险管理部门对各职能部门和业务单位风险管理工作的实施情况进行监督检查，从公司层面对风险管理解决方案进行评估；内部审计部门对公司全面风险管理体系与流程的执行情况的健全性、合理性以及有效性进行独立的监督评价。

　　第六十五条 公司风险监督内容包括持续监督和专项监督。持续监督是对公司全面风险管理体系的建设与实施进行的连续的、全面的、系统的监督检查。专项监督是对公司全面风险管理体系的某一方面或某些方面所进行的不定期的、专门的针对性监督和检查。

　　第六十六条 公司应持续监督风险管理决策的落实工作，不断改进风险管理质量。对于全面风险管理体系中存在的缺陷以及相应的改进建议和措施，及时向管理层汇报并向风险管理部门反馈。


　　
　　第十二章 风险报告及沟通


　　
　　第六十七条 公司应建立健全内部风险报告及沟通机制，包括管理层向董事会提交的全面风险管理报告，风险管理部门向公司管理层提交的全面风险管理报告，以及公司内部各职能部门和业务单位之间的风险沟通报告等。

　　第六十八条 管理层向董事会提交的全面风险管理报告应至少包括下列内容：

　　（一）公司全面风险管理组织设置及履职情况；

　　（二）公司风险管理制度、流程的建设情况；

　　（三）公司风险计量结果；

　　（四）公司年度风险识别和评估结果；

　　（五）重大风险解决方案的执行情况；

　　（六）其他相关内容。

　　第六十九条 风险管理部门应定期向公司管理层提交全面风险管理报告，报告应包括以下内容：

　　（一）风险识别和评估结果；

　　（二）定期风险计量结果；

　　（三）风险应对方案执行情况。

　　针对重大风险，风险管理部门可以向管理层提供专项风险分析报告。

　　第七十条 公司各职能部门和业务单位应定期向风险管理部门报送风险识别、分析、应对、控制和监督等信息。对于突发的风险事件，应及时与风险管理部门沟通并上报风险分析报告。

　　第七十一条 内部审计、合规和内部控制职能部门与风险管理部门之间应进行信息和数据分享，保证不同层面风险管理的时效性。

　　第七十二条 公司应及时向中国保监会报告本公司已发生或预测即将发生的重大风险事件。

　　第七十三条 公司应于每年4月30日前向中国保监会提交经董事会审议的法人机构年度全面风险管理报告。


　　
　　第十四章 附则


　　
　　第七十四条 本指引由中国保监会负责解释、修订。

　　第七十五条 中国境内依法设立的养老保险公司参照执行本指引。

　　第七十六条 本指引自颁发之日起施行。

　　附录：

　　一、风险识别方法

　　（一）流程图法

　　指将公司的各项经营活动按照其内在的逻辑联系建立一系列的流程图，针对流程图中的每一个环节逐一进行调查、研究和分析，从中发现潜在风险的一种风险识别方法。

　　（二）组织图分析法

　　指通过规范化结构图来分析公司的内部组成、财务状况及职权、功能关系等，从中发现风险及潜在损失威胁的一种风险识别方法。

　　（三）现场检查法

　　指直接深入到公司各个职能部门和业务单位、分支机构现场，通过核实和查清公司生产经营中的问题和疑点进行风险判断和分析，达到全面深入了解和判断公司风险状况进行实地检查的一种风险识别方法。

　　二、经济资本计量技术

　　（一）方差—协方差法

　　指假定风险因素收益的变化服从特定的分布，进行历史数据分析和估计该风险因素收益分布的参数值，然后根据风险因素发生单位变化时，头寸的单位敏感性与置信水平来确定各个风险要素的风险价值。

　　（二）历史模拟法

　　指根据收集到的风险因子的历史数据对未来收益进行模拟，在给定置信水平下计算潜在损失。

　　（三）蒙特卡罗模拟法

　　指通过随机的方法产生一个市场变化序列，然后通过在这一市场变化序列模拟资产组合风险因素的收益分布，最后求出组合的风险价值。

　　三、经济资本补充方法

　　（一）敏感性分析

　　指在保持其它条件不变的前提下，分析单个风险要素（利率、汇率、股票价格、死亡率、退保率等）的变化对公司风险暴露、承受能力以及整体经济价值产生的影响。

　　（二）情景分析

　　指多个因素同时发生变动，对公司风险暴露、承受能力以及整体经济价值产生的影响。情景分析过程中应考虑各种因素的相关性和相互作用。情景可以人为设定，也可以从历史数据中得出，或通过随机过程得到。

　　（三）压力测试

　　指对突发的小概率事件等极端不利情况可能对公司造成的潜在损失进行估算。压力测试的目的是评估公司在极端不利情况下的损失承受能力。

　　四、资产负债管理工具

　　（一）缺口分析

　　指分析各产品类别对应的投资资产的数额与其对应负债数额的差值。

　　（二）久期匹配

　　指通过免疫技术使资产组合与负债组合的利率敏感性接近或相同，以此来规避利率风险。对不同产品类别的负债应分别进行资产匹配。

　　（三）现金流匹配

　　指通过定期测算资产和负债在不同情景下发生的变化，以及导致的净现金流的变化，来判断资产是否能够产生足够的现金流支付负债，进而衡量潜在的资产负债错配风险。

　　（四）动态财务分析法

　　指在设定预测区间和各个风险的评估方法基础上，选择相应变量来分析公司面临的各种风险和影响风险大小的因素。

　　五、风险监控指标（参考建议）

　　风险

　　类型
　　指标名称
　　指标计算公式与说明

　　流动性风险
　　1、流动性比率
　　流动性资产余额/流动性负债余额×100％

　　2、融资比例
　　融资回购/上季末总资产×100％

　　信用

　　风险
　　3、各信用级别资产占比
　　持有各信用级别交易对手资产的成本/持有交易对手总资产的成本×100%

　　4、各级别债券资产占比
　　各信用级别债券的持有成本/债券总持有成本×100%

　　市场

　　风险
　　5、权益资产占比
　　权益资产市值/总投资资产×100%

　　6、利率风险敏感度
　　在保持其他条件不变的情况下，利率上升或下降100个基点对固定收益投资资产价值的影响/固定收益投资资产价值×100％

　　7、资产负债久期缺口
　　资产久期－负债久期

　　战略

　　风险
　　8、一年新业务价值增长率
　　（本期价值－上期价值）/上期价值×100％

　　保险

　　风险
　　9、死亡率假设偏差率
　　死亡率的精算假设与实际死亡率的偏差率

　　10、医疗产品赔付率假设的偏差率
　　医疗产品赔付率的精算假设与实际医疗费用的偏差率

　　11、继续率假设的偏差率
　　继续率的精算假设与实际继续率的偏差率

　　声誉

　　风险
　　12、负面新闻数
　　被市级或省级以上媒体曝光次数（包括网络曝光）

　　操作

　　风险
　　13、违规指数
　　评估期内公司被依法追究刑事责任次数×10＋评估期内公司受到责令予以撤换、限制业务范围、责令停止接受新业务、责令停业整顿或吊销经营保险业务许可证处罚次数×10＋评估期内公司受到10万元以上罚款处罚次数×7＋评估期内公司受到10万元以下罚款处罚次数×5＋评估期内公司受到警告次数×3＋评估期内公司受到没收违法所得、没收非法财物、责令改正、责令退回所收保费、责令转回财产处罚次数×3＋评估期内受到通报批评次数×2＋评估期内受到监管意见书或监管谈话次数×1

　　14、新单回访成功率
　　本期回访成功的保单件数/本期应回访保单件数×100％

不分页显示　　　总共2页　　1 [2]

　　下一页

广东省江门市人民政府办公室


江门市人民政府办公室关于印发江门市建筑节能管理暂行办法的通知

江府办［2009］9号


各市、区人民政府，市直各单位：

《江门市建筑节能管理暂行办法》业经市政府十三届三十五次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。执行中遇到的问题，请径向市建设局反映。



江门市人民政府办公室

二○○九年二月十一日



江门市建筑节能管理暂行办法



第一章 总则

第一条　为加强建筑节能监督管理，降低建筑物使用能耗，提高能源利用效率，促进循环经济发展，建设资源节约型社会，根据《中华人民共和国节约能源法》、《民用建筑节能条例》、《建设工程质量管理条例》等有关法律、法规，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于本市行政区域内新建、扩建、改建和使用中的民用建筑的建筑节能及其相关监督管理活动。

本办法所称民用建筑是指居住建筑和公共建筑。

第三条 本办法所称建筑节能，是指在建筑物的建设、改造、使用过程中，按照有关建筑节能的法规政策和技术标准，在维持建筑物正常使用功能和室内环境质量的前提下，采取节能措施，降低能源消耗，提高用能系统效率的活动。

本办法所称用能系统，是指在建筑物建设、改造、使用过程中的用能或耗能产品、设备及设施等。

第四条 建筑节能应当遵循节约资源、保护环境、因地制宜、技术先进和安全可靠的原则。

第五条 市建设行政主管部门是我市建筑节能的行政主管部门，负责本市建筑节能的统一监督管理工作。各市、区建设行政主管部门，负责本辖区内建筑节能监督管理工作。

各级政府的国土资源、规划、房产、财政、经贸、环保、质量技术监督、工商、税务、市政、农业等相关部门应当按照各自职责，协同实施本办法。



第二章 一般规定

第六条 各级政府建设行政主管部门应当会同本级政府有关部门按照本行政区域内社会经济发展要求，编制本行政区域内建筑节能专项规划，报本级政府批准后组织实施。

建筑节能专项规划应当对新建建筑的节能要求、既有建筑的节能改造、可再生能源在建筑中的开发利用、建筑物用能系统的运行管理等提出工作目标、具体安排和保障措施。　

第七条 建筑物的投资规划、工程设计、施工安装、竣工验收和使用过程中，必须严格执行国家的有关建筑节能法规政策和技术标准。

第八条 城乡规划行政主管部门组织编制、审查修建性详细规划，在确定建筑物布局、形状和朝向时，应当考虑建筑节能的要求。

第九条 按规定要进行初步设计审查的项目，建设行政主管部门必须同时进行建筑节能专项审查。

第十条　鼓励相关行业协（学）会、中介服务机构开展建筑节能技术管理、咨询、检测评估等专业服务工作，加快建筑节能技术服务体系建设，支持建筑节能公共技术研究、开发和应用的平台建设。

第十一条 从事建筑节能检测的单位，应当具备必要的专业技术人员、检测装备、管理制度和质量控制措施等条件，并取得计量认证证书和省级建设行政主管部门的认定。

第十二条 实行建筑物能效标识制度。建设行政主管部门根据建设单位或者建筑物所有人的自愿申请，可以组织相关行业协会和中介服务机构，对建筑物的能源利用效率进行等级评定。

第十三条　市建设行政主管部门应当根据本市建筑节能技术研究和开发状况，制定建筑节能新材料、新产品、新技术、新工艺的推广应用目录并予以公布。

第十四条 市政府设立建筑节能发展专项资金，用于支持建筑节能活动。建筑节能发展专项资金主要来源如下：

（一）财政拨款；

（二）新型墙体材料专项基金；

（三）社会捐助等其他来源。

专项资金的管理、使用办法由市政府另行制定。

各市、区政府参照第一款执行。



第三章 新建建筑的节能监管

第十五条 发展节能省地型住宅和公共建筑，新建建筑应当严格执行建筑节能设计标准，实施达到节能不低于百分之五十的设计标准，降低建筑能耗。

第十六条　建设单位在建筑活动中要遵守国家节约能源和保护环境的有关法律法规，采用符合现行建筑节能技术标准的建筑设计、材料产品、用能系统及其相应的施工工艺和技术。

第十七条　设计单位在编制新建、改建和扩建建筑物的施工图设计文件时，应当遵循建筑节能的法规政策、严格按照节能设计标准和本办法规定的节能要求进行建筑节能设计。

第十八条　施工图设计文件审查机构应当对建筑节能设计内容进行审查并出具建筑节能设计报审备案表，报各市、区墙材革新与建筑节能管理机构备案。

不符合建筑节能强制性标准及技术规范的，应要求设计单位限期改正，逾期未改正的，建设行政主管部门不得颁发施工许可证。

第十九条　施工单位应当按照审查合格的设计文件和其中规定采取的各项建筑节能措施和建筑节能材料进行施工，确保工程符合节能标准和设计要求。

第二十条　监理单位应当依据有关建筑节能标准、技术规范、设计文件对建筑施工过程中各项建筑节能措施的落实实施有效监理，并对建筑节能措施的落实情况承担相应的监理责任。

对不按照民用建筑节能强制性标准施工的，应当责令施工单位限期改正。逾期未改正的，应当及时报告工程质量监督机构或者建设行政主管部门。　　

第二十一条　建设工程质量监督机构应当按照建筑节能有关政策和技术标准，对建筑物的建筑节能施工质量情况进行监督检查。建设项目质量监督报告中应有建筑节能监督意见。

第二十二条　实行建筑节能分部工程验收制度。建筑物建筑节能分部工程完成后，在建筑物竣工验收前，应由墙材革新与建筑节能管理机构参加建筑节能分部工程验收，核实建筑节能的实施情况，验收报告要明确注明建筑节能的实施内容。

验收过程中发现有违反建筑节能强制性标准要求的，由建设行政主管部门发出整改通知书，责令建设单位督促相关责任单位进行整改，整改未完成的，不得出具竣工验收合格报告。　

第二十三条　房地产开发企业在销售房屋时，应该将所售房屋所采用的建筑节能措施及相关保护要求在房屋使用说明书中予以载明，并在出售时向买主明示。　

第二十四条　业主或者使用单位、使用人在对建筑物进行装修或者日常维护的过程中，不得损坏建筑节能相关设施和用能系统。造成损坏的，应当按照建筑节能标准修复或更换。

第二十五条　开展建筑节能示范工作，鼓励和支持建设单位申报建筑节能示范小区或工程。有计划地安排建筑节能发展专项资金资助建筑节能示范工程建设。



第四章 既有建筑的节能改造

第二十六条 既有建筑的节能改造应当以公共建筑改造为重点，实行强制性改造与市场引导相结合。

第二十七条 各市、区建设行政主管部门应当会同有关部门对既有建筑的能源消耗情况进行调查统计和分析评价，掌握既有建筑的地域、种类、建成年代、结构、空调方式等有关情况，并根据建筑节能规划，制定既有建筑节能改造计划，经本级政府批准后实施。

第二十八条　既有建筑物的改建、扩建涉及建筑物围护结构和主要用能耗能设施的，应当按照建筑节能技术标准采取建筑节能措施。

既有建筑未达到现行建筑节能强制性标准和技术规范的，在进行围护结构和用能系统改造时，在尊重建筑所有人意愿的基础上，可以同步进行节能改造。　

第二十九条 鼓励多元化、多渠道投资建筑物节能技术改造，从事建筑节能改造的企业可以按协议分享建筑物节能改造所获得的收益。

相关行业协会可以对建筑节能改造企业进行能力评价，促进建筑节能改造规范化。

第三十条　公共建筑物的业主或者使用者应当对建设行政主管部门的建筑物耗能调查统计工作予以配合，提供的建筑物耗能资料必须真实，不得弄虚作假。

第三十一条 公共建筑用电超出定额标准的，市能源行政主管部门应当责令建筑物所有人限期治理。逾期不治理或者治理达不到要求的，应当实施强制性节能改造。　



第五章 新型墙体材料推广应用

第三十二条 积极扶持并引导新型墙体材料生产企业的发展，鼓励利用工业废渣等生产符合国家产业政策的新型墙体材料。做好现有实心粘土砖厂的关、停、并、转工作，通过技术改造和设备更新等手段，转产新型墙体材料。

全市建制镇以上城市规划区范围内的建筑工程除列入历史文化保护的古建筑修缮等特殊工程外，其他建筑工程全面禁止使用实心粘土砖。

各类围墙和临时建筑禁止使用粘土类墙体材料。

农村建筑工程(含农民在宅基地上自建低层住房)应提倡使用新型墙体材料，逐步减少使用实心粘土砖。至2015年底，禁止使用实心粘土砖。

第三十三条 企业不得生产和销售没有产品标准或其质量、环保、安全性能达不到有关技术标准的新型墙体材料。定期对新型墙体材料产品进行抽检，并公布检查结果，严禁不合格产品流入建筑市场。

第三十四条 新建、扩建、改建的建筑工程，未使用新型墙体材料的，建设单位在办理施工许可证前，应当按照规定缴纳新型墙体材料专项基金。

专项基金实行先征缴后返退的办法，返退比例严格按照有关规定并根据施工现场核实的新型墙体材料使用率确定。

第三十五条 墙材革新与建筑节能管理机构要加强建设工程使用新型墙体材料的日常监督检查，在建筑工程墙体砌筑完工未抹灰前，应当派出工作人员到现场核实新型墙体材料的使用情况。

第三十六条 推进科技进步，支持新型墙体材料及配套砂浆的开发应用示范和推广，引进、消化、吸收国内外先进技术，开展科研攻关，开发科技含量高、利废效果好、节能效果显著、拥有自主知识产权的新型墙体材料产品及生产技术与装备，提高墙体材料革新的技术水平。

第三十七条 各市、区建设行政主管部门应当进行新型墙体材料的施工技术培训工作，组织技术交流，总结推广本行政区域内行之有效的新型墙体材料施工技术。



第六章 散装水泥、预拌混凝土的推广使用

第三十八条 江门市城区及所辖市城区、中心镇镇区、开发区、建制镇的建设工程项目和本市行政区域内的交通、能源、水利、港口等建设工程项目，禁止使用袋装水泥和现场搅拌混凝土。

第三十九条 施工企业应当配置或租用与其施工能力相适应的散装水泥储存设施，积极创造使用预拌混凝土的条件。

第四十条 实行招标投标的建设项目，建设单位或其委托代理单位在编制招标文件时，应将使用散装水泥或者使用预拌混凝土的要求列入招标文件。

第四十一条 在领取施工许可证之前，施工企业应与有资质的预拌混凝土生产企业签订预拌混凝土购销合同。预拌混凝土购销合同标准文本由市工商行政管理部门和市建设行政主管部门联合制定，购销双方应参照执行。

第四十二条 建设单位在申报项目开工前或续建项目开工前应当预缴散装水泥专项资金。

专项资金预缴者可依据相关规定向原预征专项资金的主管机构申退专项资金。

第四十三条 按照统一规划、合理布点的原则引导预拌混凝土生产厂家的建设，促进行业健康有序发展。

第四十四条 依靠科技进步，加大对发展散装水泥和推广预拌混凝土的新技术、新设备、新产品的研制开发和推广使用。



第七章 太阳能等可再生能源应用

第四十五条 开发新能源、可再生能源在建筑中的应用，坚持市场调节与政府推动相结合，大力发展太阳能产业，引导、鼓励新建民用建筑配置太阳能热水系统。

第四十六条 政府直接投资的建设项目具备条件的，应当应用太阳能和其他可再生能源。政府投资或补贴建造需要热水供应的各种新建建筑，应当按国家规定推广太阳能热水系统。

第四十七条 新建建筑安装太阳能热水系统的，应与建筑同步设计、同步施工、同步验收。各相关部门应当积极组织建设太阳能热水系统与建筑一体化示范工程。

暂不安装太阳能热水系统的，应预留管路和适当的设备安装位置，为将来安装太阳能热水系统提供便利。

第四十八条 建设单位应当根据有关技术规范，在建筑物的设计和施工中为太阳能利用提供必要条件。既有建筑住户可在不影响建筑质量与安全的前提下，安装符合产品标准和技术规范的太阳能利用系统。

第四十九条 建设行政主管部门应当通过多种形式开展太阳能及其他可再生能源应用的宣传培训，在太阳能开发利用示范试点单位中建立宣传教育示范基地，扩大信息交流，推广先进经验，促进太阳能及其他可再生能源的推广应用。



第八章 奖惩措施

第五十条　各有关行政主管部门在建筑节能的监督管理中发现有违反本办法规定行为的，应当责令违反单位或个人限期整改，并依法进行处理。

任何单位和个人有权对建筑节能活动进行监督，发现违反建筑节能有关规定的行为，可以向有关行政主管部门反映或举报。有关行政主管部门接到反映或举报后，应当及时调查处理并反馈结果。

第五十一条　建设单位、设计单位、施工图设计文件审查机构、施工单位、监理单位等违反本办法相关规定的，按照国家相关法律、法规规定予以处罚。

第五十二条 不符合建筑节能要求的项目不得参加“鲁班奖”、“绿色建筑创新奖”等奖项的评奖。

第五十三条 国家工作人员在建筑节能监督管理工作中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的，依法予以处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

第五十四条　对生产、使用列入推广应用目录的建筑节能产品和技术的单位，实行相应的税收优惠等扶持政策。

对利用废物生产建筑节能产品和从废物中回收原料的，按照国家有关规定减征或免征增值税。

第五十五条　各市、区政府应加强建筑节能的宣传工作，增强市民的建筑节能意识，建立建筑节能工作表彰和奖励制度。

对在建筑节能研究、开发、管理和推广工作中做出突出贡献的，以及检举严重浪费能源行为的单位和个人，由属地人民政府予以表彰或奖励。



第九章 附则

第五十六条　本办法自2009年4月1日起施行。本市以前制定的相关规定与本办法相抵触的，以本办法为准。